目录

第一部分益阳高级技工学校单位概况

一、部门职责

二、机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

 

第一部分

 

益阳高级技工学校概况

    益阳高级技工学校是由益阳市政府主办，市人力资源和社会保障局与市教育局共同管理的一所全日制公办国家重点高级技工学校。主要从事职业教育和高级技术工人培训工作，核定为全额拨款教育事业单位，职工编制人数为273人，在职在编178人。本年度内在校学生人数为3384人。

一、 部门职责

从事职业教育和高级技术工人培训工作。

二、机构设置

益阳高级技工学校会计独立核算市级本级单位。

三、部门决算单位构成

益阳高级技工学校2020年部门决算汇总公开单位构成包括：益阳高级技工学校本级。

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

第三部分

 

2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

益阳高级技工学校2020年度收入总计5490.48万元，比上年同期增加826.81万元，增长17.73%；支出总计5609.09万元，比上年同期增加621.57万元，增长12.46%；。主要原因：改善办学条件投入增加。

二、收入决算情况说明

2020 年度收入合计5490.48万元，其中：财政拨款收入4815.32万元，占87.70%；事业收入520.69万元，占9.48%；其他收入154.47万元，占2.81%。

三、支出决算情况说明

2020 年度支出合计5609.09万元，其中：基本支出4788.81万元，占85.38%；项目支出820.28万元，占14.62%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020 年度财政拨款收入总计4815.32万元，比上年同期增加610.53万元，增长14.52%；财政拨款支出总计4977.72万元，比上年同期增加457.26万元，增长10.12%。主要原因：改善办学条件投入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出4977.72万元，占本年支出合计的88.74%，与上年相比，财政拨款支出增加457.26万元，增长10.12%，主要原因：改善办学条件投入增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出4977.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2.34万元，占0.05%；教育（类）支出3340.84万元，占67.12%;社会保障和就业支出970.45万元，占19.50%； 卫生健康支出211.88万元，占 4.26%；住房保障支出452.21万元，占 9.08%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为4035.60万元，支出决算数为4977.72万元，完成年初预算的123.35%，其中：

1、一般公共服务（类）人力资源事务（款）引进人才费用（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.56万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此款为研究生生活补助，未列入年初预算。

2、一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此款为研究生生活补助，未列入年初预算。

3、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为175.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此款在年初预算被列为“技校教育”项，没有在预算中单列。

4、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为719.63万元，此款项主要是“中职免学费”补助资金及少量的其它职业教育经费，未列入年初预算。

5、教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）。

年初预算为3419.57万元，支出决算为2445.79万元，完成年初预算的71.53%，决算数小于年初预算数的主要原因是：此年初预算指标在拨付时改变了（项）名称，比如“行政运行”，有的用于项目开支等。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为230.94万元，支出决算为230.94万元，完成年初预算的100%。

7、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为105.02万元，此款项为人社系统培训项目专项资金，未列入年初预算。

8、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）高技能人才培养补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为474.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此款项为建设（或改善）高技能人才培养用基地专用资金，未列入年初预算。

9、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为159.48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此款项为人社系统培训项目专项资金，未列入年初预算。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为211.88万元，支出决算为211.88万元，完成年初预算的100%。

11、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）棚户区改造（项）。

年初预算为0万元，支出决算为279.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：此款为棚改专项资金，未列入年初预算。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为173.21万元，支出决算为173.21万元，完成年初预算的100%。

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出4157.44万元，其中：人员经费2568.43万元，占基本支出的61.78%,主要包括基本工资、津贴补贴、退休费等；公用经费1589.01万元，占基本支出的38.22%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、培训费、劳务费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为11.50万元，支出决算为9.59万元，完成预算的83.39%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数无增减，与上年相比无增减。

公务接待费支出预算为4.5万元，支出决算为3.94万元，完成预算的87.56%，决算数小于预算数的主要原因是严格压缩“三公”经费开支，与上年相比增加1.14万元，增长40.71,增长主要原因是业务量增加。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为7万元，支出决算为5.65万元，完成预算的80.71%，决算数小于预算数的主要原因是严格压缩“三公”经费开支，与上年相比减少3.76万元，减少主要原因是严格压缩“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.94万元，占41.08%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.65万元，占58.92%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.94万元，全年共接待来访团组47个、来宾452人次，主要是校企合作单位、兄弟单位交流等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.65万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费5.65万元，主要是加油费、路桥费等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2020年度本单位无政府性基金预算财政拨款收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度无机关运行经费收支。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支教师培训费17.14万元，用于开展教师外出培训，人数85人，内容为教师外出培训或参加比赛；学生活动开支8.42万元，内容为学校运动会、各次节日汇演等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额668.33万元，其中：政府采购货物支出416.84万元、政府采购工程支出225.30万元、政府采购服务支出26.20万元。授予中小企业合同金额668.33万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是行政管理人员外出办事用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理已开展，绩效评价报告按照财政绩效部门要求已公开，详见附件。

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

第五部分

 

附件

 

益阳高级技工学校

部门（单位）整体支出绩效自评报告

（2020年度）

 

一、    部门（单位）基本情况

益阳高级技工学校是经国家劳动和社会保障部批准成立的国家级重点技工学校。主要从事中等职业教育及成人培训。核定为全额拨款教育事业单位，职工编制人数为273人，现有在编在职181人。其中高级讲师、高级实习指导教师、高级技师76人，讲师、以及实习指导教师、技师134人。年均全日制在校学生人数约为3600人，非全日制培训人数约2500人。目前，学校中职教育开设了数控加工、模具制造、汽车维修、机电技术、平面设计、财务会计、电子商务、计算机程序设计等二十个专业。学校坚持内涵发展、特色发展和创新驱动发展，树立了良好社会形象。

学校的主要职责是：贯彻落实党的教育方针及有关教育工作的政策、法律、法规、规章，实施职业技能教育，负责中职学生技能培养，增强学生专业技能，为社会及企事业单位培养技能型人才。承担在义务教育的基础上培养大量技能型人才与高素质劳动者。

学校部门整体支出包括基本支出和项目支出。

基本支出：保障教育教学工作的有效开展以及学校日常工作的正常运行。

项目支出：完成特定工作任务或事业发展目标。如：房屋建筑物的构建、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮等。

 

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2020年度我校一般公共预算基本支出为4157.44万元。其中人员经费支出2568.44万元；公用经费支出1589.00万元。

（二）项目支出情况

2020年度我校一般公共预算项目支出为820.28万元。其中省级项目“职业能力建设项目补助资金”支出475.00万元；市级项目“2020年益阳市技能大赛专项资金”支出66.28万元；市级项目“2020年棚户区改造资金”支出279万元。

三、部门整体支出绩效情况

在上级机关的精心指导和市教育局的坚强领导下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，我校全面贯彻党的十九大、党的十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察湖南重要讲话精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持党的教育方针，推进教育教学改革，不断改善办学条件，努力提升学校内涵。在市委、市政府的坚强领导下，在市教育局的大力支持下，教职工精诚团结，扎实工作，认真履职，圆满完成了年度各项工作任务。

我校建立健全了各项财务管理制度，完善了公务接待费、差旅费报销管理等办法；按照项目资金预算管理的要求，严格按照工程项目和购置的标准进行预算安排项目资金，严格执行工程项目财政预算评审和国有资产配置标准审批程序。控制项目预算成本，采购项目结余资金按照规定用途、招投标价格和政府采购要求增加采购数量，确保资金的使用效益。

 

教育基本经费的使用，确保了学校教育教学工作的有效开展以及学校工作的正常运行。

项目经费的使用，改善了学校办学条件。2020年我校“职业能力建设项目补助资金”项目专项资金实施正常，按实施进度要求，项目均已完成，项目完成质量达到预期的目标；产教融合机制进一步完善，企业资源标准融入人才培养全过程，实现了专业建设与产业需求、课堂内容与职业标准、教学过程与生产过程的对接，成为区域技术技能人才培养培训中心，教育教学指导中心，学校在行业内社会认可度高，与市局相关部门筹备竞赛3次、承办了14个赛项竞赛，充分展示了学校的综合办学实力。其中教师获得省级一等奖2个，省级二等奖4个，省级三等奖8个，市级奖项多个。学生参加各类竞赛，成绩显著，产生了一定的社会效益。实习实训场所的建设以及实训设备、信息网络及软件购置更新的购置，改善了学生实习实训环境及实训条件，使学生学到更实用更先进的应用技术，为企业提供基层技术人才，为社会培养更多有用之才。2020年我校主要用于工业机器人实训室与智能制造实训室的机电数控车床采购469.19万元，创新创业（电商）实训室建设36.74万元，电子电工实训室约100万元，茶艺室约6万元，与大型企业TCL集团合作建设“5G移动终端”实训室约40万元，这一大批的实训室的建成投入使用，极大的改善了学校的办学条件；17.07万元用于教师的各类培训，提升了教师教学水平；128.06万元用于教师周转房的水电安装和基本装修，解决了教师休息与值班用房难题。投资约650万元建成学生宿舍新楼2500平方米，新增学生床位432个，扩大了学校的学生容量。

我校根据2020年度部门整体支出绩效自评表进行了自评，自评得分为100分，评价等级为“优秀”。

四、存在的问题及原因分析

通过对我校整体支出绩效完成情况进行分析，在整体支出绩效管理过程中还存在一些差距：一是预算编制前瞻性有待加强；二是绩效指标评价体系运用不够系统和完善；三是个别项目资金支出进度相对比较缓慢。

五、下一步改进措施

 切实做好预算编制工作，做好本单位情况调查，仔细测算部门资金需求，努力使预算资金合理，防止资金完成后出现结余，减少部门资金结转。进一步建立健全财务制度，规范财务管理，规范教育教学行为；提高教育教学质量，加强校园文化建设，加强学校廉政建设。

六、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果将为下年度预算配置、预算执行和预算管理提供参照和依据，不断细化绩效评价指标，提高资金使用效益。绩效评价报告及相关表格将按规定在门户网站进行公开。

报告有以下附件：

1、部门整体支出绩效评价基础数据表

2、部门整体支出绩效自评表

附件1

2020年度部门整体支出绩效评价基础数据表

财政供养人员情况（人）	编制数		2020年实际在职人数		控制率
	273		178
经费控制情况（万元）	2019年决算数		2020年预算数		2020年决算数
三公经费	12.21		11.50		9.59
1、公务用车购置和维护经费	9.41		7.00		5.65
其中：公车购置
公车运行维护	9.41		7.00		5.65
2、出国经费
3、公务接待	2.80		4.50		3.94
项目支出：	340.26				820.28
1、高技能人才培养补助资金	132.16				475.00
2、2020年就业补助资金（市技能大赛）					66.28
3、棚改工程	208.10				279.00
公用经费	1212.15		1023.79		1940.74
其中：办公经费	4.81		13.60		20.73
水费、电费、差旅费	92.93		107.00		142.04
会议费、培训费	167.67		102.70		341.72
政府采购金额	——				1357.14
部门基本支出预算调整	——
楼堂馆所控制情况   （2020年完工项目）	批复规模   （㎡）	实际规模（㎡）	规模控制率	预算投资（万元）	实际投资（万元）	投资概算控制率
厉行节约保障措施

说明：“项目支出”需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。

附件2

2020年度部门整体支出绩效自评表

预算部门	益阳高级技工学校
年度预 算申请   （万元）			年初 预算数	全年预算数		全年执行数	分值	执行率	得分
	年度资金总额		4035.60	5842.48		5842.48	10	100%	10
	按收入性质分：                   5490.48					按支出性质分：             5581.06
	其中：  一般公共预算：         4815.32					其中：基本支出：           4760.78
	政府性基金拨款：					项目支                820.28
	纳入专户管理的非税收入拨款：      520.69
	其他资金：          154.47
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
	5842.48万元					5842.48万元
绩 效 指 标	一级指标	二级指标	三级指标		年度 指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因 分析及 改进措施
	产出指标   (50分)	数量指标	全日制学生招生人数		1000	1260	5	5
			短期培训人数		2500	2878	5	5
			函授学员人数		25	25	5	5
		质量指标	学生毕业就业率		98%	99%	5	5
			职业技能鉴定合格率		95%	98%	5	5
			短期培训合格率		90%	98%	5	5
		时效指标	各项工作按时完成率		100%	100%	5	5
			预算执行完成率		95%	95%	5	5
		成本指标	“三公经费”控制率		95%	83%	5	5
			政府采购执行率		100%	100%	5	5
	效益指标   （30分）	经济效 益指标	中职免学费率		98%	100%	5	5
		社会效 益指标	市平安建设工作考核		合格单位	先进单位	5	5
			有无违反“八项规定”		无	无	5	5
			有无违反财经纪律		无	无	5	5
		生态效 益指标	校园绿化率		28%	30%	5	5
			校园美化工作完成率		100%	100%	5	5
绩 效 指 标		可持续影响指标
			……
	满意度 指标 （10分）	服务对象满意度指标	学生满意度		90%	95%	4	4
			家长满意度		90%	96%	3	3
			培训学员满意度		90%	98%	3	3
总分							100	100

 

益阳高级技工学校2020年决算批复.xls